A现金预算的内容包括现金收入、现金支出、现金余缺和资金的筹集与运用

B现金收入是指预算期内全部销售现金收入

C现金支出包括预算期内各种现金支出

D影响某一期间现金余缺直接因素有期初现金余额、预算期销售现金收入和预算期现金支出

E资金的筹集与运用，反映了预算期内向银行借款、还款、支付利息、短期投资、投资收同等内容